רשימת המסמכים לפני פרישה או עזיבת עבודה: מה אוספים, למה ומי מנפיק

בקצרה: תכנון פרישה מתחיל בניירות. רוב ההחלטות הגדולות, מה לעשות עם הפיצויים, איך לחלק את הפטור ממס, איזה מסלול קצבה לבחור, נשענות על מסמכים שמפוזרים אצל מעסיקים ישנים, בקרנות, בחברות הביטוח ובבנק. הרשימה הזאת מסודרת לפי מקור: מה המסמך, למה הוא חשוב, ומי מנפיק אותו. אוספים אותה לשני בני הזוג, כי לכל אחד מכם יש זכויות, קצבאות ושיקולי מס משלו. ולא צריך להגיע מסודרים: מתחילים ממה שיש, ומשלימים.

למה אוספים מסמכים לפני שמתכננים?

כי הזיכרון לא מספיק. מעטים זוכרים כמה פיצויים משכו בגיל 44 ומאיזה מעסיק, איזה מקדם כתוב בפוליסה מ-1998, או מה בדיוק מכסה הביטוח הקבוצתי של העבודה. ההחלטות בפרישה כמעט בלתי הפיכות, ולכן מקבלים אותן על סמך מה שכתוב ולא על סמך מה שנדמה. רוב המסמכים כאן מגיעים בכמה דקות דרך אזור אישי, ומעטים דורשים פנייה.

מהמעסיקים, הנוכחי והקודמים

טופס 161 מכל מעסיק שעזבתם. זה הטופס שמתעד מה המעסיק שילם בסיום העבודה ומה בחרתם לעשות עם הפיצויים: למשוך, להשאיר ברצף קצבה או ברצף פיצויים, ובאיזה פטור. מ-1.1.2024 הטופס בפורמט חדש שמאחד את חלק המעסיק וחלק העובד. למה זה חשוב: משיכת פיצויים בפטור ממס בעבר עשויה להשפיע על הפטור על הקצבה בעתיד, ורשות המסים תבקש את ההיסטוריה הזאת בקיבוע זכויות. מי מנפיק: המעסיק, ולעיתים אפשר לשחזר דרך פקיד השומה. אם חסר טופס ממעסיק שכבר לא קיים, מציינים זאת ולא מוותרים.

אישורי פקיד שומה על משיכות קודמות. אם משכתם פיצויים או מענקים עם אישור מרשות המסים, שומרים גם את האישור. מי מנפיק: רשות המסים.

טופס 106 מכל מעסיק. הריכוז השנתי של כל רכיבי השכר, ההפקדות והניכויים. לפי תקנות מס הכנסה (ניכוי ממשכורת ומשכר עבודה), המעסיק חייב למסור אותו עד 31 במרץ בכל שנה, ולמי שסיים לעבוד, ביום הסיום. למה זה חשוב: הוא מראה מה הופקד בפועל לפנסיה ולקרן ההשתלמות, ומשמש לתיאום מס ולהחזרי מס. מי מנפיק: המעסיק, ואפשר להוריד טפסי 106 מהשנים האחרונות מהאזור האישי באתר רשות המסים.

תלושי שכר אחרונים. לפחות של השנה האחרונה. מי שחבר בקרן פנסיה ותיקה עשוי להידרש לתלושים של שלוש שנים אחורה, לפי דרישת עמיתים. מי מנפיק: המעסיק.

פרטי הביטוח הקבוצתי דרך העבודה. פוליסת בריאות, ריסק, אובדן כושר עבודה אם יש, ובעיקר: תנאי ההמשכיות והמועד האחרון למימוש. ביטוח דרך העבודה עשוי להשתנות או להסתיים כשעוזבים או פורשים, ולעיתים קיימת אפשרות להמשיך אותו בתנאים שנקבעו בפוליסה. מי מנפיק: משאבי אנוש או סוכן הביטוח של המעסיק.

מהגופים הפנסיוניים

פלט מהמסלקה הפנסיונית. תמונה אחת של כל המוצרים הפנסיוניים וקרנות ההשתלמות על שמכם, בכל הגופים, כולל יתרת הפיצויים. השירות דורש רישום ותשלום סמלי לפי המחירון. זה המקור למידע הפנסיוני; הר הכסף של משרד האוצר משמש רק לאיתור חשבונות שנשכחו. מי מנפיק: המסלקה הפנסיונית (מופעלת על ידי חברת סוויפטנס, ביוזמת רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון ובפיקוחה).

דוחות שנתיים של כל מוצר. קרן פנסיה, ביטוח מנהלים, קופת גמל, קרן השתלמות. בדוח רואים צבירה, הפקדות, דמי ניהול, מסלול, כיסויים, ובפוליסות ותיקות גם את מקדם הקצבה. איך קוראים את הדוח מוסבר במדריך נפרד. מי מנפיק: כל גוף, באזור האישי.

תקנון הקרן או תנאי הפוליסה. בעיקר לפוליסות ביטוח מנהלים ותיקות, שבהן המקדם והתנאים נקבעו ביום הרכישה. מי מנפיק: חברת הביטוח; לקרנות פנסיה התקנון באתר הקרן.

רישום המוטבים בכל מוצר. מי רשום היום כמוטב בכל קופה ופוליסה. לא מסקנה משפטית, רק ידיעה: מה כתוב. מי מנפיק: כל גוף, לפי בקשה.

מחברות הביטוח, מחוץ לפנסיה

רשימת כל הפוליסות של שניכם. בריאות פרטית, ריסק, אובדן כושר עבודה, סיעודי אם יש, תאונות אישיות, משכנתא. את הרשימה מוציאים מהר הביטוח של רשות שוק ההון, ואז מבקשים מכל חברה את דף פרטי הביטוח העדכני. הסבר קצר יש בערך הר הביטוח והר הכסף במילון. למה זה חשוב: אחרי הפרישה שואלים על כל פוליסה מה היא מכסה והאם היא עדיין מתאימה.

פירוט השב"ן מקופת החולים. מה כלול בשכבה הבסיסית של הבריאות, כדי להבין מה הפוליסות הפרטיות מוסיפות. מי מנפיק: קופת החולים.

מהבנק

ריכוז יתרות: חשבונות, פיקדונות, תיק ניירות ערך, הלוואות. כולל תאריכי פירעון של פיקדונות ומסגרות. למה זה חשוב: זה הכסף שמממן את השנים שבין סוף המשכורת לתחילת הקצבאות, ומשם מחליטים כמה צריך להישאר זמין.

פרטי המשכנתא, אם יש. יתרה, מועד סיום, מסלולים, וביטוח החיים והמבנה שצמודים אליה. למה זה חשוב: משכנתא שנמשכת אל תוך הפרישה היא הוצאה קבועה שצריך לכסות בהכנסה קבועה, וביטוח המשכנתא הוא כיסוי ריסק שלפעמים שוכחים לספור. מי מנפיק: הבנק המלווה.

מסמכים אישיים ומשפחתיים

תעודות זהות ותאריכי לידה של שניכם. נשמע מובן מאליו, אבל גיל הפרישה, ולכן מועד הפטור ממס וקצבת אזרח ותיק, נקבע לפי תאריך הלידה המדויק, ואצל נשים לפי החודש.

האם יש צוואה, ואיפה היא. לא תוכן, רק קיום ומיקום. אנחנו לא עורכים צוואות ולא נותנים חוות דעת משפטית; מי שרוצה לבדוק או לעדכן עושה זאת מול עורך דין.

האם יש ייפוי כוח מתמשך. לפי כל זכות, ייפוי כוח מתמשך נערך בפני עורך דין שעבר הכשרה לכך ומופקד אצל האפוטרופוס הכללי. לרשימה שלנו חשוב רק לדעת אם הוא קיים ומי מיופה הכוח, כי זה משפיע על מי יוכל לפעול מול הגופים אם יהיה צורך. עריכה או שינוי, מול עורך דין.

הסכם ממון או פסק דין לחלוקת חיסכון פנסיוני, אם יש. משפיעים ישירות על מה שייך למי.

לעצמאים ולמי שהוא גם שכיר וגם עצמאי

דוחות שנתיים למס הכנסה של השנים האחרונות ואישורי הפקדה. לעצמאי אין טופס 161 ממעסיק, ואת היסטוריית ההפקדות וההטבות משחזרים מהדוחות ומאישורי הקופות. על מה שונה אצל עצמאי לפני פרישה כתבנו בנפרד.

מה חשוב לבדוק

• שהרשימה הושלמה לשני בני הזוג, לא רק למי שפורש ראשון.
• שיש טופס 161 מכל מעסיק, גם מלפני עשרים שנה. חסר אחד? מסמנים, ולא משלימים מהזיכרון.
• שהמידע הפנסיוני מגיע מהמסלקה ולא מדף סיכום של גוף אחד.
• שלכל ביטוח קבוצתי ידוע המועד האחרון למימוש ההמשכיות.
• שתאריכי הלידה ברשימה מדויקים, לחישוב גיל הפרישה של כל אחד.

השורה התחתונה

הרשימה הזאת היא השלב הראשון של תכנון פרישה, ושל כל החלטה על פיצויים בעזיבת עבודה. לא צריך להגיע איתה מלאה. מתחילים ממה שיש, מסמנים מה חסר, ומשלימים יחד. כך זה נראה אצלנו.

מקורות

• רשות המסים, טופס 161 (הודעה על פרישה מעבודה) בפורמט החדש
• כל זכות, טופס 106
• כל זכות, משיכת כספי פיצויי פיטורים מקופת גמל או מהביטוח הפנסיוני (מילוי טופס 161)
• כל זכות, מידע על החשבונות הפנסיוניים וקרנות השתלמות באמצעות המסלקה הפנסיונית
• כל זכות, ייפוי כוח מתמשך
• הר הביטוח (רשות שוק ההון) · הר הכסף (משרד האוצר)

בואו נעשה סדר