עודכן: 29 באוקטובר 2026 · כותב: עומרי מדמון, סוכן ביטוח פנסיוני וכללי (רישיון L-00131404)
בקצרה: ותק בקרן השתלמות הוא הזמן שחלף מההפקדה הראשונה לקרן, והוא קובע מתי הכסף נזיל. לפי כל זכות, משיכה בפטור ממס לכל מטרה אפשרית אחרי שש שנות ותק, ואחרי שלוש שנים למי שהגיע לגיל פרישה. הוותק נספר מסוף החודש של ההפקדה הראשונה, לא מיום פתיחת החשבון.
כמה כללים שחוזרים בשאלות של משפחות עם כמה קרנות. הפסקת הפקדות לא פוגעת בוותק, והכסף ממשיך לצבור ותק ותשואה. ניוד לגוף אחר שומר את הוותק המקורי. מי שמשך מהקרן וממשיך להפקיד אליה יוכל למשוך שוב בפטור רק אחרי שש שנים נוספות, ולכן משיכה מאפסת את המונה להפקדות שאחריה. ובתנאים מסוימים אפשר להחיל ותק של קרן ותיקה שלא נמשכה על קרן חדשה, כך ששתיהן נזילות יחד. את הפרטים מוודאים מול הגוף המנהל לפני פעולה.
לא לבלבל עם
נזילות של קופת גמל להשקעה, שנזילה בכל עת אבל הרווח בה חייב במס במשיכה, ושל קופת גמל לקצבה, שכפופה לכללי משיכה אחרים.
ההסבר המלא נמצא במדריך קרן השתלמות נזילה: למשוך, להשאיר או להמשיך להפקיד?. שם מוסבר מתי קרן נזילה היא רזרבה ששווה לשמור, מה בודקים לפני איחוד קרנות, ולמה לפעמים המסקנה היא לא לגעת.
מונחים קשורים
להעמקה: מדריך קרן השתלמות: ותק, תקרה, מסלולים ומשיכה, וכן התפנה סכום גדול, מה בודקים לפני שעושים איתו משהו.
מקור
- כל זכות, קרן השתלמות (נבדק 29.10.2026).