הגילאים שבהם המוצרים משנים כללים: 60, גיל הפרישה, 67, 70
לכל מוצר פיננסי יש גיל שבו הכללים שלו משתנים, וכמעט אף פעם זה אותו גיל. קופת גמל להשקעה פותחת אפשרות בגיל 60. ביטוח לאומי עובד לפי גיל הפרישה וגם לפי גיל 70. רשות המסים עובדת לפי "גיל הזכאות", שהוא לא בדיוק אף אחד מהם. ופוליסות הביטוח מסתיימות בגיל שכתוב בכל פוליסה. הכתבה מסדרת את הכללים על ציר אחד, לפי הגיל שלכם, עם מקור לכל כלל. המדריך מתי מתחילים לתכנן פרישה עוסק במה עושים בכל שלב. כאן ממפים מה מותר, מה נפתח ומה נסגר.
גיל 60: הגיל שבו נפתחות אפשרויות
גיל 60 הוא "גיל פרישה מוקדמת" לפי חוק גיל פרישה, ולכן הוא הגיל שבו כמה מוצרים מתחילים לאפשר קצבה. שום דבר לא מחייב אתכם לעשות משהו ב-60, אבל כמה דלתות נפתחות.
קרן פנסיה. עמית זכאי לקצבת זקנה החל מגיל הזכאות המינימלי, שבתקנוני הקרנות מוגדר כגיל פרישה מוקדמת לפי חוק גיל פרישה, כלומר 60, או ממועד מאוחר יותר לפי בחירתו. קצבה שמתחילה ב-60 מחושבת לפי מקדם של גיל 60, ולכן היא נמוכה מקצבה שמתחילה מאוחר יותר מאותה צבירה.
קופת גמל להשקעה. מי שחסך בקופת גמל להשקעה והגיע לגיל 60 יכול להעביר את הכסף לקופה משלמת קצבה ולקבל ממנו קצבה חודשית פטורה ממס, גם על הרווחים וגם על הקצבה עצמה, לפי סעיף 9א לפקודת מס הכנסה. משיכה חד פעמית, בכל גיל, חייבת במס על הרווח. זו האפשרות הייחודית של המוצר הזה, והיא נפתחת רק ב-60. פרטים על המוצר במילון.
מס על הכנסות הון. מגיל 60 הכנסות שלא מעבודה, כמו ריבית ורווחי הון, יכולות להתחייב במס לפי מדרגות המס של הכנסה מיגיעה אישית, שהן נמוכות יותר בחלק מהמדרגות, עד גבול המדרגה של 20% (סעיף 121(ב) לפקודה; 228,000 ש"ח לשנת 2026 לפי לוח העזר של רשות המסים). ההטבה הזאת נוגעת למי שההכנסה הכוללת שלו נמוכה יחסית, והחישוב אישי.
מסלול ההשקעה. במודל תלוי הגיל של רשות שוק ההון, 60 הוא הגיל שבו עמית בברירת מחדל עובר אוטומטית למסלול לבני 60 ומעלה. הסבר מלא בכתבה על מסלול תלוי גיל.
ביטוחים. בפוליסת אובדן כושר עבודה, 60 הוא הגיל המוקדם ביותר שאפשר לקבוע כתום תקופת הביטוח, לפי חוזר רשות שוק ההון. בפוליסות אחרות גיל הסיום נקבע בפוליסה, ובודקים בפוליסה שלכם.
גיל הפרישה: הגיל של ביטוח לאומי ושל רשות המסים
גיל הפרישה לפי חוק גיל פרישה הוא 67 לגברים, ולנשים לפי תאריך הלידה: 62 לילידות עד 1959, ועולה בשלושה או ארבעה חודשים לכל שנת לידה עד 65 לילידות 1970 ואילך. לכל אחת מבנות הזוג יש גיל פרישה משלה, ולזוג יש בדרך כלל שני גילי פרישה שונים.
ביטוח לאומי. מגיל הפרישה אפשר לקבל קצבת אזרח ותיק, בכפוף למבחן הכנסות שבודק הכנסה מעבודה והכנסה שלא מעבודה. הכנסה מפנסיה לא נספרת. מי שלא זכאי בגלל הכנסה מעבודה צובר תוספת דחייה של 5% לכל שנה עד גיל 70 (ביטוח לאומי, 2026). הניתוח המלא בכתבה על קצבת אזרח ותיק.
רשות המסים. הפטור על הקצבה המזכה (סעיף 9א לפקודה) מתחיל ב"גיל הזכאות": גיל הפרישה או המועד שבו התחלתם לקבל קצבה מזכה לראשונה, לפי המאוחר. מי שפרש מעבודה בגיל 62 ומתחיל קצבה מקרן הפנסיה, אבל גיל הפרישה שלו 67, מגיע לגיל הזכאות רק ב-67. גיל הזכאות הוא המועד שבו מגישים בקשה לקיבוע זכויות בטופס 161ד. לפי מדריך רשות המסים לשנת 2026, תקרת הקצבה המזכה היא 9,430 ש"ח לחודש, ושיעור הפטור הכולל לשנת 2026 הוא 57.5%. היוון של קצבה בפטור ממס בא על חשבון הפטור החודשי, והזכאות להיוון כפופה לכך שנשארת קצבה בגובה הקצבה המזערית, 5,306 ש"ח לחודש בשנת 2026. יוצא מן הכלל: מי שפרש פרישה מוקדמת בגלל נכות יציבה של 75% ומעלה מגיע לגיל הזכאות מוקדם יותר, לפי הגדרת רשות המסים.
בכל מה שנוגע למיסוי הקצבאות, להיוון ולקיבוע זכויות, החישוב והבחירה בין החלופות בטופס נעשים בשיתוף יועץ מס מוסמך, גורם חיצוני. אנחנו מסבירים את המבנה, לא מחשבים מס אישי.
גיל 67: הגיל שבו כיסויים מסתיימים
67 הוא גיל פרישת חובה לגברים ולנשים לפי חוק גיל פרישה, וגם גיל הפרישה של גברים. זה הגיל שאליו מכוונים רוב הכיסויים שמחליפים הכנסה מעבודה.
אובדן כושר עבודה. בפוליסה פרטית, לפי חוזר רשות שוק ההון, תקופת הביטוח נמשכת עד גיל פרישת חובה, אלא אם בחרתם תום מוקדם יותר. בקרן הפנסיה, לפי התקנון, תום תקופת הביטוח לא יעלה על גיל פרישת חובה. כלומר, אם אתם ממשיכים לעבוד אחרי 67, ברוב המקרים אין יותר כיסוי לאובדן כושר עבודה, וגם אין הכנסה מבוטחת. הכתבה על אובדן כושר עבודה מסבירה את המבנה.
ביטוח דרך העבודה. ביטוח בריאות או ריסק קבוצתי דרך המעסיק עשוי להשתנות או להסתיים כשעוזבים או פורשים, ולעיתים קיימת אפשרות להמשיך אותו בתנאים שנקבעו בפוליסה. מועד הפרישה בפועל, ולא גיל 67 כשלעצמו, הוא מה שמפעיל את זה.
פוליסות פרטיות. ריסק, מחלות קשות, תאונות אישיות: לכל אחת גיל סיום משלה, לפי הפוליסה. אין כלל אחיד, ולכן אין כאן מספר. קוראים את דף פרטי הביטוח של כל פוליסה, של כל אחד מבני הזוג.
גיל 70: הגיל שבו ביטוח לאומי מפסיק לבדוק
גיל 70 הוא "גיל הזכאות" של ביטוח לאומי, לגברים ולנשים. ממנו קצבת אזרח ותיק משולמת בלי מבחן הכנסות, ומי שדחה אותה בגלל הכנסה מעבודה מקבל את תוספת הדחייה שנצברה, 5% לכל שנה בין גיל הפרישה ל-70 (ביטוח לאומי, 2026). אחרי 70 אין יותר מה לדחות: הקצבה משולמת, והעבודה לא פוגעת בה.
שימו לב לבלבול המילים: "גיל הזכאות" של ביטוח לאומי הוא 70, ו"גיל הזכאות" של רשות המסים הוא גיל הפרישה או תחילת הקצבה, לפי המאוחר. אותו ביטוי, שני גופים, שני גילים שונים.
הטבלה: מה משתנה בכל גיל, ולפי מי
| גיל | מה משתנה | מי קובע | הערה |
|---|---|---|---|
| 60 | אפשרות לקצבת זקנה מקרן הפנסיה | תקנון הקרן, חוק גיל פרישה | מקדם של גיל 60 |
| 60 | קצבה פטורה ממס מקופת גמל להשקעה | פקודת מס הכנסה, ס' 9א | בהעברה לקופה משלמת קצבה |
| 60 | מדרגות מס מופחתות על הכנסות הון עד תקרה שנתית | פקודת מס הכנסה, ס' 121(ב) | 228,000 ש"ח ב-2026 (לוח העזר של רשות המסים); חישוב אישי |
| 60 | מעבר למסלול לבני 60 ומעלה במודל תלוי גיל | רשות שוק ההון, תקנון | רק למי שבברירת מחדל |
| 60 | הגיל המוקדם ביותר לסיום פוליסת אכ"ע | חוזר ביטוח 2016-1-16 | לפי בחירה |
| גיל הפרישה (62 עד 65 נשים, 67 גברים) | קצבת אזרח ותיק עם מבחן הכנסות; פנסיה לא נספרת | ביטוח לאומי | לפי תאריך לידה |
| גיל הזכאות (גיל הפרישה או תחילת קצבה, המאוחר) | פטור על קצבה מזכה, קיבוע זכויות, היוון בפטור | רשות המסים, ס' 9א | 57.5% מ-9,430 ש"ח ב-2026 |
| 67 | גיל פרישת חובה; סיום ברירת מחדל של כיסויי אכ"ע | חוק גיל פרישה, חוזר, תקנון | אפשר להקדים |
| 70 | קצבת אזרח ותיק בלי מבחן הכנסות; תוספת דחייה 5% לשנה | ביטוח לאומי | סוף תקופת הדחייה |
| לפי הפוליסה | סיום ריסק, מחלות קשות, תאונות אישיות, המשכיות ביטוח קבוצתי | הפוליסה | אין כלל אחיד |
מה זה אומר למשפחה בגיל 55 עד 65
הקהל שלנו חי בדיוק בטווח שבו כל הגילאים האלה נכנסים לתוקף, ואצל זוג הם נכנסים פעמיים, בשנים שונות. זוג שבו הוא בן 61 והיא בת 58: הוא כבר עבר את 60 וקופת הגמל להשקעה שלו יכולה להפוך לקצבה פטורה; היא תגיע לזה בעוד שנתיים. גיל הפרישה שלה, לפי שנת הלידה, הוא 64 וכמה חודשים; שלו 67. הכיסוי לאובדן כושר עבודה של שניהם מכוון ל-67, אבל אם היא מתכננת להפסיק לעבוד ב-64, הכיסוי שלה מאבד את תפקידו שלוש שנים לפני שהוא מסתיים. ואת קיבוע הזכויות כל אחד מהם יעשה בגיל הזכאות שלו, בנפרד.
מה שעוזר הוא לא לזכור את כל הגילאים, אלא לשים את התאריכים של שניכם על ציר אחד: שנת לידה, גיל פרישה סטטוטורי, מועד פרישה מתוכנן, גילי הסיום של הפוליסות, ו-70. כשרואים את זה ביחד, רואים גם את החלונות: השנים שבין הפסקת העבודה לתחילת קצבה, השנים שבין גיל הפרישה ל-70 אם ממשיכים לעבוד, והתקופה שבה כיסוי עדיין משולם אבל כבר לא מגן על כלום. לפעמים המסקנה היא שהכול מסודר ואין מה לשנות. ולפעמים מגלים תאריך אחד שפספסתם.
מקורות
- ביטוח לאומי: גיל הפרישה (טבלה לפי תאריך לידה), גיל הזכאות (70), הכנסות בגיל הפרישה, תוספת דחיית קצבה (נבדק 21.10.2026).
- רשות המסים, מדריך למילוי טופס 161ד לשנת 2026 (פורסם 5.2.2026, עודכן 1.6.2026): הגדרת גיל הזכאות, תקרת הקצבה המזכה, שיעור הפטור, קצבה מזערית, היוון (נבדק 21.10.2026).
- כל זכות: פטור ממס על רווחים בקופת גמל להשקעה המשולמת כקצבה לאחר גיל 60 (עודכן 13.8.2026); הטבת מס מגיל 60 על רווחי הון ועל ריבית (עודכן 15.7.2026); גיל פרישה (עודכן 1.10.2026) (נבדק 21.10.2026).
- רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון: חוזר ביטוח 2016-1-16 (תום תקופת הביטוח באכ"ע); רשימת מסלולי השקעה, מודל תלוי גיל (נבדק 21.10.2026).
- מנורה מבטחים פנסיה, תקנון קרן הפנסיה המקיפה, מהדורת ינואר 2026: גיל זכאות מינימלי לקצבת זקנה, תום תקופת הביטוח (נבדק 21.10.2026).
שאלות נפוצות
- "גיל הזכאות" זה 70 או גיל הפרישה?
תלוי מי שואל. בביטוח לאומי גיל הזכאות הוא 70. ברשות המסים הוא גיל הפרישה או מועד תחילת הקצבה המזכה, לפי המאוחר.
- אפשר למשוך קופת גמל להשקעה כקצבה לפני 60?
הפטור על קצבה מקופת גמל להשקעה ניתן רק למי שהגיע לגיל 60. משיכה חד פעמית אפשרית, אבל חייבת במס על הרווח.
- מתי מסתיים ביטוח המחלות הקשות שלי?
בגיל שכתוב בפוליסה. אין כלל אחיד, ולכן בודקים בדף פרטי הביטוח של כל פוליסה.
מדריכים קשורים
מתי מתחילים לתכנן פרישה? מה אפשר לעשות בגיל 50, בגיל 58 ובשנה שלפני
בגיל 50 כמעט כל האפשרויות עוד פתוחות. בגיל 62 חלק מהן כבר נסגרו. מה כדאי…
קיבוע זכויות: מה מחליטים בטופס 161ד, ולמה כל אחד מבני הזוג מחליט לבד
קיבוע זכויות מחלק את הפטור ממס בפרישה בין הקצבה החודשית לכספים ההוניים. ההחלטה מחייבת ושינוי…
פרישה מוקדמת בגיל 60: מה קורה לכיסויים, לקצבה ולמס
אפשר להתחיל קצבה מגיל 60, אבל בין 60 לגיל הפרישה הרשמי כמה דברים עובדים אחרת:…
מונחים קשורים
קופת גמל להשקעה
קופת גמל להשקעה היא מוצר חיסכון נזיל שמנוהל בגוף מוסדי: מפקידים עד התקרה השנתית הקבועה…