עודכן: 29 באוקטובר 2026 · כותב: עומרי מדמון, סוכן ביטוח פנסיוני וכללי (רישיון L-00131404)
בקצרה: הדוח השנתי לעמית הוא הדיווח שכל גוף מוסדי חייב לשלוח לכם פעם בשנה, בתוך שלושה חודשים מתום השנה, על קרן הפנסיה, קופת הגמל, קרן ההשתלמות או פוליסת הביטוח שלכם. הדוח הרבעוני הוא גרסה קצרה שמוצגת בחשבון האישי המקוון בתוך 60 יום מתום הרבעון. המבנה והמועדים קבועים בחוזר של רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.
לפי החוזר, הדוח השנתי המקוצר נשלח אליכם בדואר או באמצעי דיגיטלי לפי בחירתכם, ואם לא בחרתם ויש לגוף כתובת מייל או מספר נייד, הוא ישלח קישור ישיר לדוח. לצדו מוצג באזור האישי באתר הגוף דוח שנתי מפורט, ושני הדוחות נשמרים שם לפחות עשר שנים. הדוח הרבעוני מוצג לפחות שנה, לא נדרש לרבעון האחרון של השנה, שנכלל בשנתי, ובמוצר שבו היתרה נמוכה מ-50 אלף ₪ ולא הופקד בו כסף באותו רבעון הגוף פטור ממנו. הדוח המקוצר מציג, בין היתר, את פרטי המוצר, התשלומים הצפויים (קצבה חודשית בגיל פרישה, סכום הוני, סכום למקרה מוות ולאובדן כושר עבודה), פירוט ההפקדות, שיעורי דמי הניהול, מסלולי ההשקעה והתשואה, תנועות החשבון בשנה, פרטי הסוכן, ואישור הפקדות למס.
איך זה נראה בפועל
הדוח המקוצר הוא עמוד או שניים, והחלק שהעין הולכת אליו קודם הוא התשואה. החלק ששווה יותר הוא טבלת תנועות החשבון: יתרה בתחילת השנה, הפקדות, רווחים אחרי הוצאות השקעה, העברות, משיכות, דמי ניהול שנגבו בשקלים, ויתרה בסוף השנה. שם רואים אם ההפקדות של המעסיק הגיעו בכל חודש, וכמה בדיוק שולם על הניהול. בדוח המפורט באזור האישי יש גם את פירוט הכיסויים הביטוחיים, המוטבים הרשומים, ובמוצרי קצבה אומדן של הקצבה הצפויה לפי הנחות שהחוזר קובע. האומדן הזה הוא כלי להשוואה משנה לשנה, לא הבטחה.
למה זה חשוב לכם
הדוח השנתי הוא המקום שבו רואים מה באמת נגבה ומה באמת נצבר, בשקלים ולא באחוזים. בגיל הזה מגיעים לעיתים קרובות כמה דוחות כאלה בכל שנה, מכמה גופים ולפעמים גם מבן או בת הזוג, וקל לפתוח ולסגור אותם בלי לקרוא. מספיק לבדוק בכל דוח ארבעה דברים: דמי הניהול בפועל, המסלול, המוטבים והכיסויים, ושההפקדות של המעסיק אכן הגיעו. לפעמים המסקנה היא שהכול בסדר ואין סיבה לשנות.
דוגמה
נניח דוח שנתי של קרן פנסיה עם יתרה של 1,400,000 ₪ בתחילת השנה. בטבלת התנועות כתוב שדמי הניהול שנגבו מהצבירה היו 5,600 ₪, כלומר 0.4% בשנה, ועוד 1,200 ₪ מההפקדות. בשורת ההפקדות מופיעים 11 חודשים בלבד, ולא 12. השוואה לתלושי השכר מגלה שהפקדת דצמבר הגיעה רק בינואר. בסעיף הכיסויים מופיע כיסוי שאירים מלא, אף שהילדים כבר מעל גיל 21 ובן הזוג מבוטח בנפרד. שלושה דברים לבדוק, שלושתם מופיעים בדוח, ואף אחד מהם לא קשור לתשואה של השנה.
הדוגמה להמחשה בלבד; היא לא המלצה ולא מתארת תשואה כלשהי.
מתי זה פוגש אתכם
- ברבעון הראשון של השנה, כשהדוחות מגיעים.
- כשמתחילים תכנון פרישה ואוספים את המצב שלכם.
- כשמקבלים הצעת ניוד ורוצים לדעת מה באמת יש היום.
- כשחושדים שהפקדה ממעסיק חסרה.
לא לבלבל עם
המידע מהמסלקה הפנסיונית, שמרכז את כל החשבונות שלכם במקום אחד אבל לא מחליף את הדוח של כל גוף; וטופס 106 של המעסיק, שמראה מה הופרש מהשכר ולא מה נצבר בקופה.
שאלות נפוצות
לא קיבלתי דוח שנתי. מה עושים?
קודם בודקים באזור האישי באתר הגוף: הדוח המפורט מוצג שם בכל מקרה, ונשמר לפחות עשר שנים. אם הפרטים שלכם אצל הגוף לא מעודכנים, הדוח המקוצר אולי נשלח לכתובת ישנה. אפשר לבקש מהגוף לעדכן את אמצעי הקבלה, דיגיטלי או דואר, בכל זמן.
למה אין לי דוח רבעוני על קופה ישנה?
כי החוזר פוטר מדוח רבעוני מוצר שהיתרה בו נמוכה מ-50 אלף ₪ ולא הופקדו אליו כספים באותו רבעון, וכן קרנות פנסיה ותיקות ומוצרים עם תשואה מובטחת שלא הופקד בהם. הדוח השנתי מגיע בכל מקרה.
הקצבה הצפויה בדוח ירדה לעומת שנה שעברה. זה אומר שהפסדתי כסף?
לא בהכרח. האומדן מחושב לפי הנחות אחידות שהחוזר קובע, ויכול להשתנות בגלל גיל, הפקדות, מקדם ההמרה או איזון אקטוארי, גם כשהצבירה עלתה. משווים את היתרה בטבלת התנועות, ורק אחר כך שואלים על האומדן.
מונחים קשורים
להעמקה: איך קוראים את הדוח השנתי של קרן הפנסיה.
כשמגיעים כמה דוחות משני בני הזוג ומכמה גופים, קוראים אותם יחד במסגרת בדיקת תיק פנסיוני.